老师好，管理费用的印花税要填在期间费用明细表的20各项税费还是25其他的好？

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-05-07 10:42

也可以放其他吗

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-05-07 10:45

还有老师社保费怎么区分是全部填职工薪酬支出及纳税调整明细表在工资薪金支出，还是填在各类基本社会保障性缴款，是社保三七分成的全部填职工薪酬支出还是帮员工全额买的填在各类基本社会保障性缴款

辜老师 解答

2022-05-07 10:57

单位承担的社保费就是填列各类基本社会保障性缴款

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-05-07 11:06

你的 意思扣了员工部分的社保费就要填进去职工薪酬支出及纳税调整明细表在工资薪金支出，单位承担的社保费就是填列各类基本社会保障性缴款

辜老师 解答

2022-05-07 11:08

是的，你的理解是对的      

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-05-07 11:14

比如单位全额帮员工买社保的就是单位承担的社保费就是填列各类基本社会保障性缴款？

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-05-07 11:15

那有个情况一年有几个月是公司全额帮买，有几个月是员工承担部分，有单位承担部分的，我要区分扣了员工部分的社保费就要填进去职工薪酬支出及纳税调整明细表在工资薪金支出，单位承担的社保费就是填列各类基本社会保障性缴款填列？

辜老师 解答

2022-05-07 11:17

是的，要这样填列的

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-05-07 16:15

老师你好汇算清缴的基础信息表我们有个股东是以公司持股99%，然后填写提示组织代码证只能写9位数，然后我不填前面的91440902M，保留后面的这样会不会后期显示和电子税务局前期登记信息不同有影响？

辜老师 解答

2022-05-07 16:24

限定了，就只能填这么多哦

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-05-07 16:41

老师你好汇算清缴企业所得税年报提示了公司是小微企业可以免填收入成本和期间费用表，但是去年21年10月我们才开的公司有发生了财务费用和管理费用我是不是要填期间费用表，还有管理费用就是单位全额承担的社保费，我填列在期间费用表倒数第二列费用？还有职工薪酬支出及纳税调整表要填吗由于银行限额这三个月没发过工资只有帮员工买社保要填列各类基本社会保障性缴款？？

辜老师 解答

2022-05-07 16:44

小微企业只需要填列A000000《企业基础信息表》、A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》、A105000《纳税调整项目明细表》、A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》、A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》A106000《企业所得税弥补亏损明细表》、A107040《减免所得税优惠明细表》

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-05-07 16:45

没有资产折旧的，那我发生了管理费用和财务费用不用填期间费用表？

辜老师 解答

2022-05-07 16:48

是的，不需要填列的

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-05-07 16:50

那职工薪酬支出及纳税调整表要填吗？由于银行限额这三个月没发过工资只有帮员工买社保要填列各类基本社会保障性缴款？？

辜老师 解答

2022-05-07 16:51

是的，这个是需要填列的
你是哪三个月工资没有发放

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-05-07 19:01

21年10-12月工资，我今年银行有额度就发放了，职工薪酬21汇算清缴不用管吧

辜老师 解答

2022-05-08 07:00

去年工资都已经发放了，就不需要纳税调整