请教下,就是在2021年,之前的财务对账好供应商的账单,但是没有挂账,说是等到付款的时候再做账,这里面的材料都已经来料,做了产品都出售了,现在这些往年的供应商的对账,我应该怎么补做?分录应该怎么写?请老师帮忙写出来，谢谢

请教下,就是在2021年,之前的财务对账好供应商的账单,但是没有挂账,说是等到付款的时候再做账,这里面的材料都已经来料,做了产品都出售了,现在这些往年的供应商的对账,我应该怎么补做?分录应该怎么写?请老师帮忙写出来，谢谢

答： 您好，那您根据出入库数据暂估挂账，没发票不影响入库做账

老师，请教一个问题，就是原材料暂估的时候价格估高了，已经全部领用完，生产完成了做出不同商品出来了，有些已经卖了，我现在收到供应商的发票了，我现在应该怎么做账，原来入账的时候是，借：原材料235万，贷：暂估应付款：235万，现在收到发票含税是219万，我该怎么做账

答： 同学你好， 先将原暂估分录红字冲回： 借：原材料 -235 万 贷：暂估应付款 -235 万 按照实际发票金额入账： 借：原材料 219 万 ÷(1 %2B 适用税率)（假设适用税率为 13%），如果不考虑增值税，就直接记为 219 万 应交税费 —— 应交增值税（进项税额）（219 万 ÷(1 %2B 适用税率)× 适用税率） 贷：应付账款等（根据实际付款对象确定科目）219 万 由于原材料已领用完并生产出商品且部分已销售，对于已结转的成本部分，需要根据实际情况进行调整。如果难以准确确定已销售商品中多结转的成本，可以按照一定的比例估算调整。假设估算多结转成本为 X 万元： 借：库存商品 -X 万（如果涉及已销售商品，也可调整主营业务成本等科目） 贷：生产成本 -X 万

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师请教下， 供应商多开出来的发票，我这边已经抵扣了，现在不合作了，多抵扣的发票我要怎么做平账？谢谢！"老师，是的发票已经抵扣使用了，现在一直挂在账上，跟供应商也没有往来了，走账不安全，我这边要怎么做把账做平呢？

答： 你好，对方能给你开红字发票嘛，你们开红字信息表，对方给你开红字发票，如果对方不开的话，你们差额可以做到营业外收入。