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吴月柳

职称： 会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2017-04-23 11:43

1.计提工资 
 
借：××费用（管理/销售等） 
 
贷：应付职工薪酬——工资 
 
2.计提社保（企业部分） 
 
借：××费用（管理/销售等） 
 
贷：应付职工薪酬——社保 
 
3.次月发放工资时 
 
借：应付职工薪酬——工资 
 
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
 
应交税费——应交个人所得税 
 
库存现金／银行存款或现金 
 
4.上交杜保 
 
借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
 
其他应收款——社保(个人部分) 
 
贷：银行存款或现金 
 
5.上交个人所得税 
 
借：应交税费——应交个人所得税 
 
贷：银行存款或现金

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1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2017-04-23 11:43:08
你好，可能是质量考核扣款
2016-11-29 14:12:00
您好！因为对于公司来说，我就是要给这么多钱给你，所以公司计提的时候是应发。 但是我要代替你交个税，社保什么的，所以要扣掉这部分钱下来，扣完之后发给你的是实发。
2016-12-06 12:30:51
此问题已经给予回答。
2016-05-23 14:00:51
你好，能把这个经济业务发过来看一下？
2016-05-11 11:43:11
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