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税剑法盾

职称： 法律职业资格（律师）,注册税务师资格（税务师）,会计师-税务会计,会计领军人才,法院陪审员

2022-04-27 14:52

您好，查看有无少计开票收入及不开票收入。一般要调整为大于增值税申报收入。

简单快乐 追问

2022-04-27 14:56

没有少计收入，因为差额账务处理导致的原因，差额账务处理如下

税剑法盾 解答

2022-04-27 14:57

您好，调整为正确的。

简单快乐 追问

2022-04-27 15:01

账务处理是正确，您看根据上面的分录，收入是952380.95元，但增值税申报表上填的是990476.19元，单单从增值税申报和分录来说都是正确的，仅仅是因为差额征税的原因导致两个表上的收入金额不一致

税剑法盾 解答

2022-04-27 15:15

您好，提醒确实也不一定对。你先和忽略继续申报。

简单快乐 追问

2022-04-27 15:46

重要是申报不了，点击申报就出现提醒，没法申报啊

税剑法盾 解答

2022-04-27 15:50

您好，只能按照增值税报表的数字填，多出来的调减。不然没办法报。

简单快乐 追问

2022-04-27 15:56

好吧，谢谢老师，我试试看

税剑法盾 解答

2022-04-27 15:57

您好，系统设定没办法。试试看，多出来在调整表其他调减。

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相关问题讨论
您好，查看有无少计开票收入及不开票收入。一般要调整为大于增值税申报收入。
2022-04-27 14:52:48
你好，差额征收部分申报收入。
2019-01-16 12:16:56
你好！不超过9万可以享受有政策．一般纳税人采取简易计税的应如何填写申报表？ 答：如果只有简易计税的服务，则《附列资料（二）》填零即可，因为简易计税不可以抵扣进项税额。本月发生数据需要填写《附列资料（一）》和主表相应栏次。 《附列资料（一）》填报第8-12栏的相应栏次，主表需要填报第5、21、24、32、34栏的“本月数”。 2．纳税人收到一张可以抵扣的差额开具的增值税专用发票，税率是***，在填写《进项税额结构明细表》时，如何填报？ 答：《附列资料（二）》中的数据，为票面税额，《进项结构表》中如果只填金额数据，自动生成的税额就与票面税额不符，会导致与《附列资料（二）》数据比对不符，无法保存， 所以需要根据该发票的开具内容得知其税率，选择对应栏次，按照票面税额，反算金额后填入该表。 3．纳税人没有差额征税项目，但是仍然提示《附列资料（一）》的第5栏与《附列资料（三）》第3栏第1列不符怎么办？ 答：为了申报成功，目前建议将《附列资料（一）》的第5栏第11列中的数据填到《附列资料（三）》第3栏第1列中。
2018-06-13 12:21:16
您好，附表以根据您开票的具体税率填到对应税率的栏次里面，然后差额部分填附表三本期发生额和抵减额里面，或者期初有余额也不一定需要本期发生额
2019-08-02 13:07:55
申报要求在《增值税纳税申报表附列资料（一）》中，按增值税普通发票开具的金额、税额填报第5行第三列“销售额”、第四列“销项税额”；将金融商品买入价填入第5行第十二列“服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额”。
2018-08-02 12:29:39
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