发现公司2021年7月计提增值税的的时候分录没有错，然后2021年8月缴纳增值税的时候，对方当时入错账了，对方的分录是这样的：借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：银行存款 ，这样就导致我看对方交接给我的年初数据里面，应交税费—未交增值税 贷方就多了这个金额，但是对方年度又把2021年都的销项税额的那个余额都调整为了0。然后这是我做的调账分录，麻烦你那边看下可以不：借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税-销项税额 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：以前年度损益调整

补缴以前年度增值税，企业所得税，做分录：借：以前年度损益调整，贷银行存款，借：本年利润-未分配利润，贷：以前年度损益调整，不往应交税费-应交增值税科目走，这样可以吗？

答： 同学你好 这个可以的

存在以前年度损益调整导致资产负债表不平衡？分录：借以前年度损益调整，贷应交税费-应交增值税-进项税额转出

答： 现在是资产负债表，不平衡了 ？

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

发现公司2021年7月计提增值税的的时候分录没有错，然后2021年8月缴纳增值税的时候，对方当时入错账了，对方的分录是这样的：借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：银行存款 ，这样就导致我看对方交接给我的年初数据里面，应交税费—未交增值税 贷方就多了这个金额，但是对方年度又把2021年都的销项税额的那个余额都调整为了0。然后这是我做的调账分录，麻烦你那边看下可以不：借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税-销项税额 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：以前年度损益调整

答： 同学你好 企业会计准则跨年调整可以这样做 但是还得再做一个 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润