企业所得税平常预交安税负 ，年报直接所得税汇算清缴是负数，税务那块肯定过不了，调整成应交企业所得税正数，不补不交，零，那样是不是这个年报利润和成本就要和企业所得税的报表一样

小鱼儿 追问

2022-04-26 10:44

是不是所有企业都这样，真的成本利润，到汇算清缴时候反而变了，正常吗？如果让退税，肯定不同意，补领导不好说，不补是0可以吗？

李霞老师 解答

2022-04-26 10:47

你好，这种情况基本上每个企业都是需要汇算清缴调整的哈，很正常的。

李霞老师 解答

2022-04-26 10:47

嗯，你是零是可以的哈。

小鱼儿 追问

2022-04-26 10:52

如果，期间费用等都不需要调整，就要改变降低成本提高利润，达到以前预交的所得税，不就变了吗，没有影响对吗，如果查账这成本利润对不上，因为之前按正常报的

李霞老师 解答

2022-04-26 10:55

你好，没关系的，因为汇算清缴的话，他就可以和利润表不一致的，你可以调整成本或者是增加你的收入。

小鱼儿 追问

2022-04-26 11:11

以前没有做过，那如果报报表和采集年报，按以前年报报就可以，不安汇算后调整的报表对吧

李霞老师 解答

2022-04-26 11:11

对的，你按照第四季度的报表来填写年报就可以了。