一般纳税人转小规模纳税人。应交税费-进税额50万，应交税费-销税额10万，有留抵税额40万（没有做账），未认证进项税100万（金额全挂账到应交税费-未认证进税这个科目）如何处理

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-04-26 09:38

现在销项进项是有余额的

郭老师 解答

2022-04-26 09:38

把销项和进项分别结转到转出未交增值税里面。

郭老师 解答

2022-04-26 09:38

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项

郭老师 解答

2022-04-26 09:39

其他的都转到待抵扣里面。