老师，麻烦问您一下，接下来怎么处理呢

安详的小蝴蝶 追问

2022-04-21 17:29

老师，购买回来的时候有抵扣进项税，需要转出吗

陈静芳老师 解答

2022-04-21 17:35

要缴纳增值税。固定资产清理增值税是《国家税务总局关于增值税简易征收政策有关管理问题的通知》（国税函〔2009〕90号）第四条第二款，一般纳税人销售自己使用过的其他固定资产

安详的小蝴蝶 追问

2022-04-21 17:49

我写一下具体的分录您帮忙看一下！我们会计21年转让的时候就做了一笔分录就放到哪了，没有然后了，今年汇算清缴的时候发现了感觉老有问题了，不知道怎么处理？固定资产清理是过度科目吗？余额一直放在哪里总感觉不对

安详的小蝴蝶 追问

2022-04-21 17:56

老师，我感觉这样也怪怪的，好像不对，就是第一次我给你拍的那张图片是会计处理的分录，今年我应该怎么处理呢

安详的小蝴蝶 追问

2022-04-21 18:00

好像应该是这样的思路吧

安详的小蝴蝶 追问

2022-04-21 18:17

老师，辛苦回复下

陈静芳老师 解答

2022-04-21 18:27

最后面的处理是对的

安详的小蝴蝶 追问

2022-04-21 18:35

但是我们没收到钱，有办法处理吗

陈静芳老师 解答

2022-04-21 18:40

没有收到钱就借:其他应收款