您好老师，麻烦帮忙看下这种情况怎么处理？

果冻 追问

2023-06-09 17:03

假如个人社保部分是500，该员工2月工资200元，公司在2月替员工正常交了500，多交的300员工得还给公司，现在想从保证金转过来，账上的分录如上，现在转的分录怎么做？

meizi老师 解答

2023-06-09 17:05

你好；  借 应付职工薪酬 200  ；其他应付款300 贷 其他应收款- 个人社保  500 、  保证金和计提200工资；  你自己做好科目就行了。  

果冻 追问

2023-06-09 17:08

按照这个分录做，账上不会挂个其他应收款-个人社保500吗？

meizi老师 解答

2023-06-09 17:09

你好； 你支付社保的时候做； 借应付职工薪酬 - 社保； 其他应收款-个人社保 500贷银行存款；  

果冻 追问

2023-06-09 17:11

个人部分的社保已经支付了

meizi老师 解答

2023-06-09 17:13

你好； 你支付了把科目做清楚就行了。  就这样平衡了