进销存相关：商品采购入库了，发票没到，没有做账务处理，次月发现，怎么做账务处理

灼灼其华 追问

2022-04-20 11:07

当月没做入库的账务处理，也没做出库的账务处理

邹老师 解答

2022-04-20 11:09

你好，商品采购入库了，发票没到
借：库存商品 ，   贷：应付账款-暂估
（是针对这个回复有什么疑问吗）

灼灼其华 追问

2022-04-20 11:11

因为这个不是我问的问题，我问的是这个账务处理我当月没做，次月发票到了，需要冲账，我要怎么做账？是次月怎么做账，因为当月没做，等于和仓库的数据不一致了

邹老师 解答

2022-04-20 11:13

你好，不需要冲账，补做没有做的分录就好了啊
借：库存商品 ，   贷：应付账款-暂估

灼灼其华 追问

2022-04-20 11:14

摘要写补2月入库吗？我们这边正常是商品入库先票没到，先暂估入库，票到再冲暂估

邹老师 解答

2022-04-20 11:15

你好，摘要如何写，没有统一规定，能简明扼要的描述业务发生情况就可以的