小规模过渡至一般纳税人，开了1%的普通发票，怎么申报增值税？一般纳税人申报表里没法申报

天青色等烟雨 追问

2022-04-18 18:07

一般纳税人时期，开了1%的票，怎么办呢？

天青色等烟雨 追问

2022-04-18 18:08

因为合同是小规模时期签订的合同

易 老师 解答

2022-04-18 18:16

一般是按小规模来报的

天青色等烟雨 追问

2022-04-18 18:19

老师，但是电子税务系统里，只有一版纳税人申报表了

易 老师 解答

2022-04-18 18:21

当月开小规模票，还是按小规模申报，你几时成一般纳税人，就次月申报的时候按一般纳税人申报。

天青色等烟雨 追问

2022-04-19 09:27

3月份是一般纳税人了，只能一般纳税按填报，但是开了1%的增值税普通发票，电子税务局无法申报了

易 老师 解答

2022-04-19 10:33

那就填按简易办法计算的栏次里填

天青色等烟雨 追问

2022-04-19 11:01

没有1%的栏次，老师

易 老师 解答

2022-04-19 11:37

那填3%的再减免2%税额

天青色等烟雨 追问

2022-04-19 13:39

老师，2%填哪张表呢？名字叫啥？

易 老师 解答

2022-04-19 13:55

主表里有填减免的直接填

天青色等烟雨 追问

2022-04-19 14:14

应纳减征额填不了数据

易 老师 解答

2022-04-19 14:53

锁定了还是怎么样了，没权限填吗

天青色等烟雨 追问

2022-04-19 15:20

与减免税额表关联上了

易 老师 解答

2022-04-19 15:26

那就把减增额的2%的部分填到减增额表上，看是否能保存

天青色等烟雨 追问

2022-04-19 15:44

都不行，只能按照3%正常报了

易 老师 解答

2022-04-19 16:26

这种情况是很特珠，与专管员确认一下，到大厅现场去办理，他们应该有权限更改。