我们是盐企分公司，因没有开票权限，总公司也不给我们开票，相当于我们代总公司销售。我们找了一个运营公司代我们做电商平台销售，所有销售环节都运营公司做，我们只负责提供商品和从平台提现收钱，然后支付运营公司费用，但我们还没有开票权限，这个应怎样做会计处理?借：银行存款 其他应收款—电商佣金 贷：其他货币资金-—电商平台 借：其他货币资金—电商平台 贷：其他应付款—总公司 借：销售

天青色等烟雨 追问

2022-04-18 15:09

我们是独立核算，但我们不能开具销售发票，电商平台的货款扣除电商平台的技术服务费后提现到我们银行账户，运营商的费用我们支付，所有运营相关的工作都由运营商去做，我们收回的货款原则上是应返回总公司，但实际工作中有时将成本部分返回总公司，剩余部分作为运营经费留下，运营商给我们开票，不是开给总公司，电商平台也应该是给我们开票

李霞老师 解答

2022-04-18 15:11

你好，那你这样的话呀，嗯，如果说你是独立核算，你把钱转给总公司，那总公司还得给你开发票才对。

天青色等烟雨 追问

2022-04-18 15:31

因为我们是盐企分公司，没有批发许可证，工信局不允许我们开票，所以总公司也不给我们开票，所有销售发票都是总公司开具，我们也没进项票，等于我们也没有库存，所以也没办法出库销售，只能代总公司销售和收款。我们这个应该怎样做会计账务处理，这中间有涉税问题吗

李霞老师 解答

2022-04-18 15:42

那这样的话。你就没有涉水税权限啦，就是说收到钱就转给总公司，嗯就这么个意思就是。你也不需要交税了。

天青色等烟雨 追问

2022-04-18 16:16

我们这个电商平台的业务的会计分录怎么做？借：银行存款                                                                                                其他应收款—电商佣金                                                              贷：其他货币资金-—电商平台                                                借：其他货币资金—电商平台                                                   贷：其他应付款—总公司                                                            借：销售费用—电商佣金                                                                          贷：其他应收款—电商佣金   分录可以吗，对吗？

李霞老师 解答

2022-04-18 16:18

你好，我觉得你没必要这么复杂的，再说电商公司他给你开发票吗？

天青色等烟雨 追问

2022-04-18 17:37

老师，是开票的

李霞老师 解答

2022-04-18 17:42

我的意思是那个电商开票，他也要开给总公司知道吧，我是这个意思。

李霞老师 解答

2022-04-18 17:42

你收到钱的话，你就可以借银行存款贷其他应付款，然后付给总公司的话，就借其他应付款贷银行存款就可以了。

天青色等烟雨 追问

2022-04-18 17:50

电商是用我们分公司名字注册的，开票来给我们，电商开票提款都是分公司

李霞老师 解答

2022-04-18 18:02

那开你们没有太大的意义呀。嗯，那你们总公司的话，就按把电商的钱扣完以后的差额来确定收入。