送心意

王雁鸣老师

职称中级会计师

2017-04-16 19:22

您好,是的。

阿黎 追问

2017-04-16 19:23

@王老师:需不要在申报时填什么

王雁鸣老师 解答

2017-04-16 19:26

您好,不需要在申报的时候填写数据的。

阿黎 追问

2017-04-16 19:28

@王老师:抵扣时做做借:应交税费——应交增值税(进项税额)贷:应交增值税——进项税额抵扣,资产负债表显示是什么

王雁鸣老师 解答

2017-04-16 19:30

您好,和原来显示的一样,没变化的。

阿黎 追问

2017-04-16 19:32

@王老师:做借:其他应收款——待认证进项税额,行不行

王雁鸣老师 解答

2017-04-16 19:33

您好,也可以的,自己把握即可。

上传图片  
相关问题讨论
如果你是应交税费—应交增值税的借方余额,放入其他流动资产列示
2018-12-29 10:03:03
你好,进项税额大于销项税额,资产负债表表中“应交税费”为负数,这样是正常的
2021-08-26 21:55:42
你好! 如果没有其他税费的话,那就是负数了
2018-10-01 14:37:38
你好,确实有发票没有认证抵扣的没有问题的
2020-01-09 17:21:48
同学,你好 资产负债表中应交税费为负数如何处理? 答:现行账务处理制度下,资产负债表中应交税费不应该出现负数。 在财政部会计司发布的《增值税账务处理规定》之前,因对应交税费负数情况没有严格规定,所以会将留抵税额做为负数在资产负债表中列报。 按上述文件规定,资产负债表中留抵税额,应该在资产负债表的其他流动资产列报,不再合计在应交税费中做为负数列报。 “应交税费”所属的明细账户借方余额(一般都是增值税相关的明细账户)不能放在“应交税费”项目列示,而应放在资产负债表中的“其他流动资产” 或“其他非流动资产”项目列示(看其期限长短)。 “应交税费”所属的明细账户贷方余额才在“应交税费”项目列示。这样处理的理由是“应交税费”所属的明细账户借方余额表示多交的增值税或待抵扣或待认证的进项税额,属资产性质,而“应交税费”所属的明细账户贷方余额表示企业应交未交的税额,属负债性质,资产和负债要单独列示,不能相互抵销。
2024-01-10 19:33:43
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 小规模10以下免征附加税吗

    同学,你好 免教育附加、地方教育附加

  • 老师 公司名下没有车 公司可以收 汽车的维修发

    若是偶尔,可以收维修发票

  • 老师请问一下印花税也要计提吗?

    按权责发生制,是要计提的

  • 税务师一年考几次?考试时间 考试条件

    税务师考试报名网址:https://ksbm.ecctaa.cn/mould2.html#/e/shuiwushi/login 税务师一年考几次  2025年税务师考试时间为11.15-16日 税务师报名时间: 第一阶段:2025年5月13日10点-7月15日17点;补报名时间:8月11日10点-8月22日17点报名条件: 报名条件: (一)中华人民共和国公民,遵守国家法律、法规,恪守职业道德,具有完全民事行为能力,并符合下列相应条件之一的,可报名参加税务师职业资格考试: 1、取得经济学、法学、管理学学科门类大学本科及以上学历(学位);或者取得其他学科门类大学本科学历,从事经济、法律相关工作满1年。 2、取得经济学、法学、管理学学科门类大学专科学历,从事经济、法律相关工作满2年;或者取得其他学科门类大学专科学历,从事经济、法律相关工作满3年。 (二)有下列情形之一人员,不得报名参加税务师职业资格考试: 1、税务师职业资格证书被取消登记,自取消登记之日起至报名之日止不满5年者。 2、以前年度税务师职业资格考试中因违纪违规受到禁考处理期限未满者。

  • 房屋出租,能不能和租户将管理费和租金分别用租赁

    分别用租赁公司和物业管理公司签合同,可以的

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...