老师汇算清缴的时候应付职工薪酬计提12的工资在次年1月发放，这个要不要调增呢

熏衣草 追问

2022-04-15 16:43

那我填表的时候是两个都填贷方金额吗？

郭老师 解答

2022-04-15 16:46

账载金额填写贷方发生额合计
实际金额和税收金额看借方发生额合计。

熏衣草 追问

2022-04-15 16:48

也就相当于12月计提未发放的工资还是会调增？

郭老师 解答

2022-04-15 16:50

是的，汇算清交之前发下去都可以抵扣所得税的。

郭老师 解答

2022-04-15 16:50

汇算清交之前发下去都可以抵扣所得税。

熏衣草 追问

2022-04-15 16:51

在一月就已经了，但是这个在表上要如何体现呢

郭老师 解答

2022-04-15 16:53

你好，账载金额、税收金额、实际金额都填写一样的。