老师，走账了100万，成本费用又没有，导致利润高有风险吗

震动的羊 追问

2022-04-15 17:22

老师，账上2017年3月购入有固定资产货车544万，2020年4月已提折旧396万，每月折旧106131.35，还有11个月的折旧没提，本来2021年3月
，就提完了的，2022年和别人交换了2年挂车，补了差价50000元，对方开的2手车发票是95000元，借固定资产清理是45000吗？累计折旧是多少啊？小规模怎么交税

震动的羊 追问

2022-04-15 17:23

交换了2台挂车的车尾

meizi老师 解答

2022-04-15 17:31

 你好；     挂车是要单独做固定资产不？   

震动的羊 追问

2022-04-15 17:36

以前是和车头一起的吧！我也不清楚，2017年购入的货车，18年建账的，

震动的羊 追问

2022-04-15 17:36

不知道核算不核算，我不懂

震动的羊 追问

2022-04-15 17:41

以前抵扣过进项的

meizi老师 解答

2022-04-15 17:52

你好；先确定下是否计入 固定资产。 去哦好判断科目  

震动的羊 追问

2022-04-15 17:57

计入固定资产，还交了购置税

meizi老师 解答

2022-04-15 18:04

你好； 好的； 那么做 ：   借固定资产清理 ； 累计折旧 贷固定资产  ；  借固定资产 -  挂车   贷固定资产清理 ； 应交税费-应交增值税。 结转到资产处置损益   

震动的羊 追问

2022-04-15 18:20

老师，累计折旧不是没提足吗？因为一直亏损就有11个月没提，金额写多少啊，挂车我也不知道是多少钱买来的，10多台货车总的固定资产是544万，

meizi老师 解答

2022-04-15 18:48

 你好；  没有折足 ；现在不是变卖交换挂车回来吗    ；要做累计折旧的 ；   把已经折旧的部分 体现出来   

震动的羊 追问

2022-04-15 20:14

谢谢老师

meizi老师 解答

2022-04-15 21:31

不客气的。帮到你就好