请问老师 机械租赁公司租用个人挖机设备给甲方施工，现个人开租赁发票过来，公司付款。如何做这笔付款分录以及后续的结转成本分录？

羽 追问

2022-04-15 10:55

这跟施工企业的机械成本一样啊。如果自己的设备，有劳务的话，是不是 借：工程施工-合同成本-人工费 吗？

meizi老师 解答

2022-04-15 10:59

 你好 ；你们租赁回来 给别人施工的话  ； 看你们科目 设置  ；如果你们单纯的只是 租赁设备去 ；就做 ：借主营业务成本 - 租赁费  贷 银行存款。  借银行存款贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税  

羽 追问

2022-04-15 11:05

当我们收到个体发票付款，但没有开发票给甲方，中间有没有过度的科目归集租赁成本？

meizi老师 解答

2022-04-15 11:07

 你好；      你是当期没有收入吗？ 没有收入的话    你 这个科目不好过渡的 ； 你就走生产成本 过渡下   

羽 追问

2022-04-15 11:11

是当期没有收入。

meizi老师 解答

2022-04-15 11:14

 你好；    挂生产成本去过渡下  

羽 追问

2022-04-15 11:16

好的，明白了，谢谢。

meizi老师 解答

2022-04-15 11:20

 不客气的。 过渡下 之后有收入结转到主营业务成本