你好老师，请问下如果固定资产过去入帐没抵扣税额，原值直接是含税价，过去了四年，现在抵扣的话应该怎么纠正？

小影 追问

2022-04-15 09:23

不是小规模，可能过去做账的没经验没抵扣

家权老师 解答

2022-04-15 09:27

都这么久了，建议别在抵扣了。

小影 追问

2022-04-15 09:48

为什么，金额还很多ne

家权老师 解答

2022-04-15 09:54

那就按以下分录处理
借：累计折旧
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：应交税费-增值税-进项
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整

小影 追问

2022-04-15 09:57

好的，谢谢老师

家权老师 解答

2022-04-15 10:02

不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复