老师，我想问2021年12月计提工资是不是要计提1月份其他应收个人部分，1月份发12月的工资， 是不是12月份工资里扣1月社保，

曾丽萍 追问

2022-04-15 09:06

发工资是怎么计提

meizi老师 解答

2022-04-15 09:07

 你好；  比如借应付职工薪酬-工资 贷其他应收款-个人社保   

曾丽萍 追问

2022-04-15 09:07

发工资是怎么计提其他应收款

meizi老师 解答

2022-04-15 09:09

 你好 ；   计提的其他应收款-个人社保金额。 你缴纳是做 ：借 其他应收款-个人社保； 应付职工薪酬-单位部分  贷银行存款。 发工资借应付职工薪酬-工资  贷其他应收款-个人社保   贷 应交税费-应交个人所得税 ；贷银行存款   

曾丽萍 追问

2022-04-15 09:09

我想知道是不是2022年1月份发12月工资时，就扣1月其他应收款-个人部分

meizi老师 解答

2022-04-15 09:12

  是的。  你当月缴纳当月社保的 ； 如果你次月发上月工资 ；那么就会   12月工资里面会扣1月社保金额 或者是你可以等着2月发1月工资去扣1月社保都可以的；  就看你们自己   单位内部的要求了   

曾丽萍 追问

2022-04-15 09:15

明白了，谢谢老师

meizi老师 解答

2022-04-15 09:18

不客气的。帮到你就好； 满意请给予评价