季度申报报增值税时小规模如果季度有开专票，那未开票收入填在哪里呢。

咩咩 追问

2022-04-14 10:36

最新的不是普票不需要缴纳，专票才需要缴纳的嘛

郭老师 解答

2022-04-14 10:38

你好，3%的业务是这么做的。

咩咩 追问

2022-04-14 10:46

那我填进去了之后系统怎么知道我是专票还是普票呢

郭老师 解答

2022-04-14 10:48

好你自己开出去的你不知道吗？你查一下你的开票系统。

咩咩 追问

2022-04-14 10:52

我说的是税务申报系统怎么知道，怎么进行区分呢

郭老师 解答

2022-04-14 10:54

你好，都有单独填写的位置啊，
比如第一季度的你的专票在第一栏和第二栏里面填写。

郭老师 解答

2022-04-14 10:54

普通发票如果季度在45万以内的，在第十栏里面填写不含税的销售额就可以啦。

郭老师 解答

2022-04-14 10:55

超过的在第一栏和第三栏里面填写，

四月份之后的普通发票季度45万的在第十栏里面填写，超过的在第12栏里面填写。

咩咩 追问

2022-04-14 10:58

这两句话不是前后矛盾嘛

郭老师 解答

2022-04-14 11:03

好具体的哪两句话，矛盾。

咩咩 追问

2022-04-14 11:07

上面说超过的在第一栏和第三栏，下面又说超过的在12栏，这不是矛盾嘛

郭老师 解答

2022-04-14 11:09

你好，你注意看一下，一个是四月份之前，一个是四月份之后，四月份之后你普通发票开的是免税的，不需要缴纳。