老师 1月付款 3月收到货 4月收到发票 但是发票又不打算抵扣 这个账怎么做？？

小鑫 追问

2022-04-14 10:15

那我前面的想怎么做  1月3月

小鑫 追问

2022-04-14 10:17

就是比如说我一月付款4620   3月收到货了3月客户有要货把货发走了   5月收到发票但是又不想抵扣  什么时候结转成本

venus老师 解答

2022-04-14 10:17

前面你收到款项就记    借银行存款 贷应收账款

venus老师 解答

2022-04-14 10:17

收到货借库存商品

小鑫 追问

2022-04-14 10:21

收到货  要暂估入库吗？？

小鑫 追问

2022-04-14 10:21

什么时候结转成本呢

小鑫 追问

2022-04-14 10:22

老师我是付款   怎么还是收到款项呢

venus老师 解答

2022-04-14 10:22

对的你确认收入时，才确认成本

小鑫 追问

2022-04-14 10:25

老师可不可以帮我分别写一下分录1月3月5月的

venus老师 解答

2022-04-14 10:30

第一个分录
借应付款项
贷银行存款
后面你收到发票，冲销第二个分录
借库存商品暂估
贷应付账款暂估
第三个分录
借库存商品
应交税费—代抵扣进项税
贷应付账款