老师长期待摊费用开办费 在年度汇算清缴的时需要怎么填列

嗯嗯 追问

2022-04-13 08:37

就调开办费那栏吗 不需要先调增 后面年度再调减嘛 老师可以说明白一些吗 要不然没问完又结束会话了

嗯嗯 追问

2022-04-13 08:38

怎么填列 填列哪几项 能说的清楚一些吗

郭老师 解答

2022-04-13 08:43

不需要调增调减
你并没有抵扣所得税，不是吗？固定资产折旧表里面有一个开办费

图片

填写原值

嗯嗯 追问

2022-04-13 08:48

有很多检修费 检测费 之前是有进项回来的 还有部分检修的我22年需要卖出去一部分 这个我要减去22年要卖出去的金额来填吗老师

嗯嗯 追问

2022-04-13 08:49

之前会计都放在长期待摊费用里面了

嗯嗯 追问

2022-04-13 08:51

还有长期待摊里面的 福利费 业务招待费是不是需要调增

郭老师 解答

2022-04-13 08:51

你好不需要的所有的都是在长期待摊费用开办费里面。然后开始营业了之后，你需要按月分摊。

嗯嗯 追问

2022-04-13 08:54

我在22年1月已经一次摊到管理费用了老师 没有按月摊 那税法是所有开办费都可以全部税前扣除吗

郭老师 解答

2022-04-13 08:58

你好，可以一次也可以分三年，自己选择就行啊，这个没有关系啊，你在一月份摊销的，你在去年的汇算清缴里面，还是在开办费里面填写。

嗯嗯 追问

2022-04-13 09:01

老师 就填写第一列原值就可以了吗需要把我要卖出去的金额减去在填吗 还是不用减 等22年的时候在按实际剩余的长期待摊金额填

郭老师 解答

2022-04-13 09:04

就填写第一列原值就可以了吗
可以
需要把我要卖出去的金额减去在填吗 
不减

郭老师 解答

2022-04-13 09:04

等22年的时候在按实际剩余的长期待摊金额填

是

嗯嗯 追问

2022-04-13 09:04

好的 老师 太感谢了

郭老师 解答

2022-04-13 09:07

不用客气，工作愉快。