老师您好，应付职工薪酬余额包括员工个人缴纳的社保和个税吗？另外，我们公司是当月工资下月发，那么其他应收款个人社保、应交个人所得税这两个科目期末会有余额吗？

傅大颖? 追问

2022-04-12 11:36

老师，那这样应付职工薪酬与个税报表数就可以不一样吗？

辜老师 解答

2022-04-12 11:40

你没有发放，就可以不一样的

傅大颖? 追问

2022-04-12 11:43

不好意思 老师 我没有理解 啥叫没有发放，我每个月都发了工资

辜老师 解答

2022-04-12 11:51

你当月工资没有发放，是下月发放的，但是当月社保是当月缴纳的，所以个人社保会有余额的

傅大颖? 追问

2022-04-12 12:25

老师 那我这样做计提下月工资就是错的？应该把社保也加进应付职工薪酬？

辜老师 解答

2022-04-12 12:28

计提工资是要按50500进行计提

傅大颖? 追问

2022-04-12 13:27

好的 谢谢老师

辜老师 解答

2022-04-12 14:02

好的，客气，帮到你就好