老师，我们公积金实际上员工自己交，账上不体现用绩效，为啥最后其他应收款成负数了呢

笨鸟先飞 追问

2022-04-12 11:22

计提就是借管理费用贷应付职工薪酬工资，不影响其他应收款啊

venus老师 解答

2022-04-12 11:26

是第二笔分录红冲记入其他应收款贷方，和实际缴纳借方的

笨鸟先飞 追问

2022-04-12 11:38

分录不对吗？正确的应该怎么做

venus老师 解答

2022-04-12 12:07

同学你的分录没有问题，我的意思是数额有没有问题

笨鸟先飞 追问

2022-04-12 12:41

如果没有计提绩效工资呢？有影响吗

笨鸟先飞 追问

2022-04-12 12:42

分录一直这么做的，明细应该能看到吧

venus老师 解答

2022-04-12 12:51

同学这个分录正常贷方你们带口的社保个人部分，和企业帮员工缴纳的借方是一致的，你对下数字

笨鸟先飞 追问

2022-04-12 13:43

老师，我说的是绩效

笨鸟先飞 追问

2022-04-12 13:44

绩效工资用其他应收款的话，分录怎么写，有扣除的情况下

venus老师 解答

2022-04-12 14:20

同学不管你们绩效还是基本工资。都是并入到应付职工薪酬工资里面的

笨鸟先飞 追问

2022-04-12 14:29

比如工资是3500，绩效是1200，工资总额是4700，如果完成就给1200，完不成就扣1200，这个月正好就没有完成，分录是不是这么写的

venus老师 解答

2022-04-12 14:50

同学没有你们这么麻烦，你们工资表上最后的应发工资就是应付职工薪酬——工资