现在需要报21年年度所得税表，是不是拿21年10-12月季度所得税表申报的财务报表负债表和利润表数据来填？还是拿我软件调整过后再出来的财务报表数据来填？

老师，年度汇算清缴的应纳所得税额500元，和25年第1季度所得税申报应所得税额10000万，没有什么关联吧？25年1季度财务报表利润表里利润总额减：所得税费用：（是500+10000=15000元对吧？）企业所得税季报里利润总额减所得税费用是10000对吗？感谢老师回复

答： 年度汇算清缴的应纳所得税额与季度申报的应纳所得税额有关联，季度预缴会在年度汇算时汇总计算多退少补。 25 年 1 季度利润表中所得税费用通常填 10000 元，不是 500 与 10000 相加。企业所得税季报里利润总额减所得税费用（10000 元），按相关规定计算出应纳税所得额后乘以税率得出应纳所得税额，即季报中的所得税费用。

现在需要报21年年度所得税表，是不是拿21年10-12月季度所得税表申报的财务报表负债表和利润表数据来填？还是拿我软件调整过后再出来的财务报表数据来填？

答： 你好；      是的。 你可以直接按4季度来写的  看本年累计金额   去写   

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师我问一下，我在申报所得税季度报表。现在咱们季度财务报表是不是利润表也填全年数，以前按季度分，现在季度所得税申报表都是全年数了，是不是利润表也是全年数了。

答： 是的，直接填利润表的本年累计数