老师,在主表数据填入,点附表二,再回到主表数据变成0 问
先清空主表全部已填数据,全部清零 优先先填附表二(进项表)→保存附表二 再返回增值税主表,系统自动提取附表二进项数据,再手工填销售额 保存主表,不要再重复跳转附表二,避免数据清零。 原因 小规模 / 一般纳税人申报逻辑:附表先填保存→主表取数,先填主表再开附表会冲掉主表录入数。 答
咨询一下,新办纳税人开业登记,登录必须要用法人的 问
对,需要用法人的登录才行 答
想咨询下,无票/无收据的维修费支出[对方为个人],计 问
他的意义不一样,管理费用是后勤发生的,这个营业外支出是和你单位销售没有关系的损失或支出 都需要调增 答
老师为什么要计提税金及附加,都是根据什么做计提??? 问
一、为什么必须计提税金及附加 1. 匹配权责发生制 当月产生纳税义务、税款还没实际扣款(一般次月申报缴纳),当月费用要记在当月利润里,不能等交钱时才记费用,利润才真实准确。 2. 规范核算利润 税金及附加属于经营类成本费用,不计提会虚高当月利润;次月付款一次性入账会压低次月利润,月度盈亏失真。 3. 账目清晰、对账方便 计提挂贷方应交税费,能直观看到欠税务局多少税,方便核对申报表、银行扣款回单。 答
老师,这是补去年的还是今年的1至5月份的? 问
这份提示没有固定限定只补去年,优先先自查补缴 2026 年 1-5 月当期差额;同时要一并核对上一完整自然年度(2025 全年)基数差异,两处都要排查整改。 1 当期优先整改(2026 年 1-5 月) 通知要求 6 月 30 日前调整申报、7 月完成补缴,时间节点对应本年度正在申报的月度社保,先把今年 1 至 5 月低保基数的差额补申报、补缴。 2 必须顺带核查上一年度(2025 全年) 社保基数是按上年度全年平均工资核定当年基数,个税全年工资总额和社保全年缴费基数会跨年比对;本次预警是系统自动抓取连续月度数据触发,2025 年全年如果同样基数偏低,税务会一并要求补去年差额 %2B 滞纳金,不能只改今年。 实操区分 只想先处理本次预警:先补2026 年 1-5 月; 彻底闭环不留后患:2025 全年 %2B 2026 年 1-5 月全部自查补申报补缴; 没法自行判断:携带工资表、个税申报表、社保缴费明细去主管税务大厅,让税管员明确标注需要补缴的具体所属期。 答


4.海利企业向租赁公司租入一套价值为1300000元的设备:,租赁合同规定:租期5年,租金每年年末支付一次,利率6%,租赁期满设备归海利企业所有。要求:(1)试计算每期应支付的租金额。(2)若合同规定租金每年年初支付一次,其他约定不变,则每期应付租金为多少?
答: 1、应支付的租金额=1300000/(p/a,6%,5)=1300000/4.2124=308612.67元 2、每期应付租金=1300000/【(p/a,6%,5)*(1+6%)】=1300000/(4.2124*1.06)=291144.03元
企业向租赁公司租入一台价值800万元的设备。市场等风险必要报酬率为10%。请计算租赁费率以及以下情况的租金:1.租赁合约约定租赁期满时,设备归承租方所有,租 每年年末支付,租赁期5年。2.租赁合约约定租赁期满时,设备归承租方所有,租金每年年初支付,租赁期5年。3.租赁合约约定租赁期满时,设备归承租方所有,租金前3年不用支付,从第四年开始每年年末支付租金,连续支付5年。请分析每期应支付的租金金额。
答: 学员你好,老师做完发你哦,题目有些复杂,耐心等待一下哈
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
2、企业向租赁公司融资租入设备一台,租赁期限为8年,该设备的买价为320000元,租赁公司的综合率为10%,则企业在每年的年末等额支付的租金为多少?如果企业在每年的年初支付租金有为多少?
答: 您好同学,你可以用320000除以现金现值系数(P/A,10%,8) 如果是年初支付 用年末支付的租金换算一下=每年的年末等额支付的租金*(1%2B10%)







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