2021年支付的3年房租。一直未摊销。现在要开始摊了分录怎么做

学员 追问

2022-04-10 11:56

我现在是摊2021年的。也用制造费用吗？那怎么算他一个月摊多少钱呢？房租是15万

张壹老师 解答

2022-04-10 13:12

你好，2021年的入以前年度损益调整．15/3＝5万一年，21年用多几个月就计算几个月

学员 追问

2022-04-10 13:16

我用了以前年度损益调整之后再结转到未分配利润里面对吧？借： 以前年度损益调整 贷：长期待摊费用 然后 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 那这样的话我今填汇算清缴的时候不用做其他的什么处理吧

张壹老师 解答

2022-04-10 13:53

你好，不用，直接算在汇算缴的成本里去

学员 追问

2022-04-10 13:53

好的谢谢老师

张壹老师 解答

2022-04-10 13:54

你好，不客气，祝你工作愉快