老师好，3月报2月份的税，2月份专票认证抵扣了之后，因为是集体福利个人消费，所以实际没有报销。像这种情况是本月身申报3月税的时候做进项转出，账上不体现可以吗？

思顿乔老师 解答

2022-04-10 09:32

账上体现出来，看帐的人清楚你是因为集体福利而转出
不然看账的人以为你漏做分录了
请问还有什么可以帮你的？

林妹妹 追问

2022-04-10 15:41

主要是票据也遗失了，当时是个人车险开的发票，做的话分录是这样吗？借：管理费用
应交税费进项，
贷：银行存款
借：银行存款
        进项转出(负数）
贷：管理费用
这样对吗？

思顿乔老师 解答

2022-04-10 15:55

这2笔分录 什么意思？

思顿乔老师 解答

2022-04-10 15:55

怎么一正一负全部都抵消了

林妹妹 追问

2022-04-10 16:30

就是这张专用发票不知道是谁开，也没有报销，但是我申报的时候点了认证抵扣，现在要怎么做账？

思顿乔老师 解答

2022-04-10 16:50

你好，借：管理费用
贷：银行存款
借：应交税费进项
贷：应交税费进项转出