本期认证相符且本期申报抵扣，不包括认证不抵扣的吧？比如个人消费的票购进

小光头 追问

2022-03-20 12:38

那比如这种情况，销售方当月又开了一张正确的发票过来，这个申报表上还用做进项税额转出吗？

小云老师 解答

2022-03-20 12:17

你好，不包括认证不抵扣的

小云老师 解答

2022-03-20 12:35

分录就是你原分录，金额用红字
申报表进项附表有专门栏次让你填进项税额转出的

小云老师 解答

2022-03-20 12:41

两码事，正常做进项税额转出