老师，咨询一下，我做利润表时，报表的净利润和账面上的净利润不一致，相差4.22，查找后发现是利息收入有一个4.22，结转损益时在借方有一个利息收入4.22，但是结转损益是平了的。现在请问怎么处理呢？PS：核对了资产负债表和利润表上的数据，都是账面上的数据，就是相差了这4.22.

哈鲁喵 追问

2022-04-09 17:55

账上的分录是这么做的，借：财务费用-利息收入  -4.22，贷:银行存款 4.22，结转损益时，在借方有一个4.22，贷方的利息费用比实际的多4.22

小万老师 解答

2022-04-09 18:03

你这不是吧，你这个借贷不平衡，借方负数，贷方正数

小万老师 解答

2022-04-09 18:09

你结转损益分录在借方出现了利息收入，那你应该是之前做个一个贷方的利息收入

小万老师 解答

2022-04-09 18:11

如果你是把利息收入用负数做在借方的，结转损益分录中他会在贷方负数哈

哈鲁喵 追问

2022-04-09 18:33

我是吧利息收入用负数做在借方的，但是结转损益分录中贷方没得负数，是借方有一个正数的4.22。为什么会造成这种情况呢？我现在就是净利润和本年利润余额不一致，就差额4.22，都快整崩溃了。

哈鲁喵 追问

2022-04-09 18:38

说错了，账上分录是这么做的，借：财务费用-利息收入  -4.22，借:银行存款 4.22。但是现在结转损益后，借方有一笔利息收入4.22，借方本年利润就少4.22，然后本年利润和我做出来的报表净利润就对不上，就不晓得问题到底出在哪里。

小万老师 解答

2022-04-09 18:41

你把生成的本月利润表净利润数字和资产负债表未分配利润期初和期末余额发一下哈

哈鲁喵 追问

2022-04-09 18:49

老师，麻烦帮忙看一下，我整了一下午，找到原因了，但是不知道怎么处理，谢谢了

小万老师 解答

2022-04-09 18:57

你把结转损益分录当中，借方出现的财务费用-利息收入4.22改成贷方财务费用-利息收入-4.22看看哈

哈鲁喵 追问

2022-04-09 19:05

不行，财务费用贷方就有一个余额，而且是4.22的双倍

小万老师 解答

2022-04-09 19:17

你这结转损益都没有结转完，肯定是不相等的哈，你把结转损益的分录改一哈，把这个财务费用的余额也结转了哈，涉及到利息收入这个，结转损益分录中负数记在贷方哈。你先这样操作看看哈

小万老师 解答

2022-04-09 19:18

你没有用系统的自动结转损益嘛，怎么会还有余额

哈鲁喵 追问

2022-04-09 19:26

我按照您说的方式做了，就是这样有余额了，开始没有余额的

小万老师 解答

2022-04-09 19:30

你查一下，利息收入这个明细账，借方和贷方发生额各是多少哈