跨年办公费和转账手续费怎么红冲做会计分录

潇潇🍬 追问

2022-04-09 17:34

是的，老师

潇潇🍬 追问

2022-04-09 17:35

当时没收到发票，今年3月才收到

郭老师 解答

2022-04-09 17:36

借应付账款
贷利润分配未分配利润
借利润分配未分配利润
应交税费应交增值税进项
贷应付账款

潇潇🍬 追问

2022-04-09 17:36

那笔办公费是开银行基本户扣的套餐费，我入到办公费科目去了

潇潇🍬 追问

2022-04-09 17:36

不用红冲？

潇潇🍬 追问

2022-04-09 17:37

2笔都这样做分录吗？

郭老师 解答

2022-04-09 17:39

你好，跨年了，这个管理费用利润分配未分配利润来代替了，不需要做管理费用。

潇潇🍬 追问

2022-04-09 17:39

老师，还在吗？

潇潇🍬 追问

2022-04-09 17:39

为什么要做应付账款

潇潇🍬 追问

2022-04-09 17:40

为什么要做应付帐款

郭老师 解答

2022-04-09 17:40

就是用一个往来科目代替，你也可以用别的应收账款，预收账款，其他应收款，其他应付款都行，最后都是没有余额的。

潇潇🍬 追问

2022-04-09 17:43

财务费用（手续费）分录也是这样做吗？

郭老师 解答

2022-04-09 17:46

对的是的，也是这么做的。

潇潇🍬 追问

2022-04-09 19:51

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-04-09 19:52

不用客气
工作愉快