你好，我想问一下，银行在21年底开给我们好几年的手续费发票，但是我们自己做账的时候每个月都有计提，现在收到票要怎么处理，并且收到的是专票

郭老师 解答

2022-04-09 16:15

借应交税费应交增值税进项
贷利润分配未分配利润
汇算清缴需要调增的，你是价税合计做了多抵扣了所得税，第一个回复忽略就可以的发错了

小红帽里 追问

2022-04-09 16:19

那我们在出审计报告的时候，她已经把21年当年部分做了调增，这部分手续费也是一样做这个分录吗

郭老师 解答

2022-04-09 16:22

你好对的是的，这个就是跨年调整的。

小红帽里 追问

2022-04-09 16:24

好的，谢谢

郭老师 解答

2022-04-09 16:24

不用客气，周末愉快。

小红帽里 追问

2022-04-09 16:29

老师，还请教一下，收到银行开出的企业贷款手续费发票，普票，不涉及税金，一样也是以前年度的，该怎么处理

郭老师 解答

2022-04-09 16:31

你好，那你之前做账了没有？做了财务费用吗？

小红帽里 追问

2022-04-09 16:33

嗯，做了的

郭老师 解答

2022-04-09 16:33

你好，把发票放到去年的凭证后面。

小红帽里 追问

2022-04-09 16:37

好的不用其他任何账务处理了吗

郭老师 解答

2022-04-09 16:40

是的，不需要做其他的处理。