小规模纳税人3月份收到个税退付手续费130元，没有开票，申报增值税表时，填哪里？

郭老师 解答

2022-04-09 15:11

如果超过的，在第一栏和第三栏里面填写。

彤彤 追问

2022-04-09 15:14

那要按130/1.01=128.71元填入第十栏吗?季度没有超过45万.

彤彤 追问

2022-04-09 15:18

我做会计分录时,直接把130元全部做到营业外收入了,因为没有超过季度30万.

郭老师 解答

2022-04-09 15:19

哦对的是的，需要这么做的按不含税的来。

彤彤 追问

2022-04-09 15:20

会计分录对的话,没有把税分出来

郭老师 解答

2022-04-09 15:20

你好，分不分都可以的，最后不影响交税。