小规模纳税人收到个税手续费返还需要交增值税吗？

我很好～ 追问

2022-04-13 09:03

上个月收到的按1%交？需要交是吗？

郭老师 解答

2022-04-13 09:04

你好，对的是的，季度45万可以免增值税，还是享受这个政策的。

我很好～ 追问

2022-04-13 09:05

需要再申报表里填吗？

我很好～ 追问

2022-04-13 09:05

怎么填写

郭老师 解答

2022-04-13 09:08

超过的在第一栏和第二栏
不超过45万的在第十栏里面。

我很好～ 追问

2022-04-13 09:11

这个月收到的怎么填？

郭老师 解答

2022-04-13 09:12

45万以内10蓝，超过的在12兰

我很好～ 追问

2022-04-13 13:38

收到个税手续费返还怎么做分录？

郭老师 解答

2022-04-13 13:48

借银行存款
贷其他业务收入，
应交税费应交增值税销项。

我很好～ 追问

2022-04-13 14:03

可以计入营业外收入吗？

郭老师 解答

2022-04-13 14:06

可以的，可以这么做的。