老师，去年的企业所得税忘记计提，今年需要补提再交吗？会计分录怎么做

海阔天空 追问

2022-04-09 10:11

老师，软件系统里没有以前年度损益调整这个科目，我用的借利润分配  未分配利润可以吗？

邹老师 解答

2022-04-09 10:13

你好，可以这样处理的 

海阔天空 追问

2022-04-09 10:20

老师，我现在出现了一个问题，利润表净利润+资产负债表未分配利润年初余额不等于未分配利润期末余额，正好差这个数

邹老师 解答

2022-04-09 10:21

你好，发生了这个事项的情况下，报表的勾稽关系是
未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计—补交的所得税

海阔天空 追问

2022-04-09 10:27

老师，这个勾稽关系不对咋办

邹老师 解答

2022-04-09 10:28

你好，发生了这个事项的情况下，报表的勾稽关系是
未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计—补交的所得税
（符合这个关系就可以了啊）

海阔天空 追问

2022-04-09 11:18

好的老师

邹老师 解答

2022-04-09 11:19

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。