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送心意

蒋飞老师

职称： 注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师

2022-03-12 17:41

你好！
那就不用计提了

蒋飞老师 解答

2022-03-12 17:42

如果计提，可以做分录
借所得税费用
贷应交税费…应交企业所得税

蒋飞老师 解答

2022-03-12 17:43

后面一个季度又亏损了，可以做分录：
借所得税费用
贷应交税费…应交企业所得税
（金额用负数表示）

Anni有梦想 追问

2022-03-12 17:47

那我就不计提了，如果计提了，负数金额就填之前计提的金额加负号吗

蒋飞老师 解答

2022-03-12 17:47

是的，你的理解很对

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你好，借，所得税费用，贷，应交税费，应交企业所得税。
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你好！ 那就不用计提了
2022-03-12 17:41:15
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2024-06-22 16:24:20
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