目前有需要收第一季度的服务费，但是第一季度对方也没付款，也还没开发票给对方公司，应该怎么做账呢？是等第二季度收到款了再开发票，再做账？直接做成借：银行存款 贷：主营业务收入 销项？

???????? 追问

2022-04-09 09:23

实际业务提供是在22年的第一季度，是属于第一季度的收入，但是没有收到对方的款，也没开发票给对方

郭老师 解答

2022-04-09 09:26

可以
可以做到第二季度

???????? 追问

2022-04-09 09:37

做到第二季度的话，是直接做成借：银行存款 贷：主营业务收入 销项就行了？

郭老师 解答

2022-04-09 09:37

你好对的
是这么做的

???????? 追问

2022-04-09 11:49

企业所得税上面的季初资产总额是填21年12月份的资产总额吧？以万为单位

郭老师 解答

2022-04-09 11:53

对的是的是的是的。