老师，我公司2021年9月-2022年2月的房租发票是4月份才收到的，款项是去年别的公司帮忙代付的，去年我房租也没有做过账，那在今年这些房租要怎么做账？

橙子 追问

2022-04-08 20:36

我们公司是去年12月才注册的也没有建账，今年才开始建账的

橙子 追问

2022-04-08 20:44

那我4月份收到发票的时候怎么做

橙子 追问

2022-04-08 20:45

前几个月也是没有附件的

橙子 追问

2022-04-08 20:49

那如果从1月份开始建账，那房租每个月都需要计提吗？还是等收到发票可以一次入费用

橙子 追问

2022-04-09 09:48

老师，你能帮我把分录写一下吗？如果从1做开始建账

橙子 追问

2022-04-09 09:57

那收到发票后怎么冲销做账？

橙子 追问

2022-04-09 10:01

做账日期和发票日期不一致没有关系的吗

橙子 追问

2022-04-09 10:07

谢谢老师耐心解答

bamboo老师 解答

2022-04-08 20:34

您好
请问单位用什么会计准则

bamboo老师 解答

2022-04-08 20:38

借：利润分配-未分配日 去年的房租
借：管理费用  今年的房租
贷：其他应付款

bamboo老师 解答

2022-04-08 20:46

4月份收到发票的时候  就我前面那样写分录啊

您前面没有计提 现在收到发票就做那笔分录就好了

bamboo老师 解答

2022-04-08 20:50

从1月份开始建账，那房租每个月都需要计提

然后收到发票后冲销

bamboo老师 解答

2022-04-09 09:50

借：利润分配-未分配日 去年的房租
借：管理费用  1月房租
贷：其他应付款 
然后2月再写分录
借：管理费用  2月房租
贷：其他应付款
复印发票做2月份凭证附件

bamboo老师 解答

2022-04-09 09:58

您现在做账4月份不是已经收到发票了吗？
发票附在一月份跟二月份的分录后面就好了 
如果发票金额跟分录金额没有差异的话

bamboo老师 解答

2022-04-09 10:04

做账日期和发票日期不一致没有关系的