老师您好，筹建期一般纳税人酒店，收到个体户开来的牛羊肉发票用不用勾选认证，要不要在勾选认证发票平台点不抵扣发票?有一半牛羊肉给员工做员工餐吃了，请问进项税额怎么转出怎么计算?

Dawn. 追问

2022-04-08 21:33

老师，请以该发票数字，说下进项税额转出怎么计算?

小云老师 解答

2022-04-08 21:40

同学，税额46.66/2就是一半啊

Dawn. 追问

2022-04-08 21:48

老师，收到这个农产品 销售发票进项税额是不是应该是1555.34*0.09=139.98  ?你为什么说是46.22÷2   ?

小云老师 解答

2022-04-08 22:34

你这个是专票，直接按专票税额认证

Dawn. 追问

2022-04-09 13:33

这个牛羊肉专票不是属于农产品销售发票吗？不是应该按1555.34*9%计算进项税吗？

小云老师 解答

2022-04-09 13:34

销售发票，收购发票，增值税专用发票，增值税普通发票，各是不同票种
专票按票面税额认证抵扣