暂估跨年，如何做会计分录

天青色等烟雨 追问

2022-04-08 17:39

因为我们是商贸公司
21年暂估 ：1.借：库存商品 贷：暂估  
                  2.借：主营业务成本 贷：库存商品

郭老师 解答

2022-04-08 17:41

好，现在是发票到吗？

天青色等烟雨 追问

2022-04-08 17:45

是的，老师，收到了

天青色等烟雨 追问

2022-04-08 17:46

我在22年的1-3月做了账
借：库存商品
    进项税
  贷：应付账款--XX公司

郭老师 解答

2022-04-08 17:47

借应付账款贷库存商品
借库存商品贷利润分配未分配利润
借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款
借利润分配未分配利润贷库存商品。

天青色等烟雨 追问

2022-04-08 18:03

我在2022年3月直接把之前的暂估的2笔分录做个负数，这样影响的就是22年的利润，对21年没任何影响呀？您那个分录这里所有的数字 都是原来暂估的数字吗

郭老师 解答

2022-04-08 18:05

暂估和发票的是一致的，没有影响。