卡米服装销售的经济业务及要求 1．2018年7月发生的经济业务 （01）01日，签发现金支票，提取现金2000.00元，以备日常开支之需。 （02）05日，从北京艾美服饰有限公司购进女士连衣裙2000.00套，单价100.00元/套；男士西装3000.00套，单价180.00元/套，单到货到款未付。 （03）08日，网上申报缴纳上月税费，缴纳税费合计7,054.12元。 （04）12日，缴纳上月社保、住房公积金。 （05）15日，发放上月工资。 （06）18日，北京天蓝国际有限公司采购女士连衣裙3000.00套，单价280.00元/套；男士西装4200.00套，单价350.00元/套,款项网银收取。 （07）19日，结转当期销售产品成本。 （08）月末企业按平均年限法计提固定资产折旧。 （09）月末计提当月职工薪酬。 （10）结转当月应交增值税。 （11）计提当月税金及附加。 （12）期末结转损益。 求科目汇总表

王雁鸣老师 解答

2022-04-08 17:46

同学你好，（02）会计分录，借：库存商品，740000元，应交税费-应交增值税-进项，96200元，贷；应付账款，836200元。

王雁鸣老师 解答

2022-04-08 17:47

同学你好，（03）、会计分录，借：应交税费，7054.12元，贷：银行存款，7054.12元。

王雁鸣老师 解答

2022-04-08 17:51

同学你好，（04)、没有金额，分录为，借：应付职工薪酬-社保、公积金(单位部分),其他应付款-社保、公积金（个人部分），贷：银行存款。

王雁鸣老师 解答

2022-04-08 17:52

同学你好，（05）、没有金额，分录为，借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款，应交税费-应交个人所得税，其他应付款-社保、公积金。

王雁鸣老师 解答

2022-04-08 17:56

同学你好，（06）、借：银行存款，2610300元，贷：主营业务收入，2310000元，应交税费应交增值税销项，300300元。

王雁鸣老师 解答

2022-04-08 17:58

同学你好，（07）、结转成本，借：主营业务成本，1476000元，贷：库存商品，1476000元。

王雁鸣老师 解答

2022-04-08 18:02

同学你好，（08）、（09）、不知道具体业务，没办法做分录。（10），结转当月应交增值税，借：应交税费-应交增值税-销项，300300元，贷：应交税费-应交增值税-进项，96200元，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，204100元。

王雁鸣老师 解答

2022-04-08 18:04

同学你好，（11）计提当月税金及附加，借：税金及附加，24492元，贷：应交税费，24492元。

王雁鸣老师 解答

2022-04-08 18:55

同学你好，（12），其他数据不全，不好做期末的损益结转分录。