为什么申报一季度企业所得税报表时，弥补以前年度亏损栏是灰色的，要如何操作才能填数据？

双飞雁 追问

2022-04-08 16:08

那我一季度有利润怎么办呢？

bamboo老师 解答

2022-04-08 16:09

可以暂估成本费用入账 减少利润 不预缴企业所得税

双飞雁 追问

2022-04-08 16:12

没有收入，利润表不能体现成本。导致有利润是因有营业外收入

bamboo老师 解答

2022-04-08 16:12

那您不想预缴企业所得税的话 可以做个营业外支出 下个季度冲销就好了

双飞雁 追问

2022-04-08 16:15

请问如何做分录？

bamboo老师 解答

2022-04-08 16:15

借：营业外支出
贷：其他应付款
然后下个月红冲掉就好了

双飞雁 追问

2022-04-08 16:18

谢谢老师，这样做风险系数高吗？

bamboo老师 解答

2022-04-08 16:19

季度的话 没事的哈

双飞雁 追问

2022-04-08 16:21

谢谢老师！我如果把成本填到了营业成本里，实际亏损了，可以吗？

双飞雁 追问

2022-04-08 16:21

没有收入的情况下

bamboo老师 解答

2022-04-08 16:22

没有收入的话 怎么会有营业成本呢？
不匹配啊