企业所得税季度报表上存在弥补以前年度亏损数据，股东是不是不能分红？

* 追问

2020-01-13 11:36

如果2018年企业所得税年度申报表中企业所得税弥补亏损明细表中，2017年度亏损额为一万多，2018年度没有亏损，2018年和2019年企业所得税季度报表中弥补以前年度亏损都是这个亏损额，那么要弥补到什么时候呢？

meizi老师 解答

2020-01-13 11:44

你好 如果17年的亏损 是在18.19.20.21.22弥补完的

* 追问

2020-01-13 11:47

比如2017年度当年亏损额为10000元，2018年直到2022年企业所得税季度报表上弥补以前年度亏损都是10000元吗？这样弥补的金额不是远远大于10000元吗？

meizi老师 解答

2020-01-13 11:51

你好  那你也得看你具体亏损了多少  你18您已经盈利了 就会弥补这个17年的亏损了

* 追问

2020-01-13 11:51

5年二十个季度，每个季度利润总额都要减去10000元，合计就不止10000元了，这个地方不是太明白怎么补的

* 追问

2020-01-13 11:53

18年盈利的金额足以弥补17年10000元啊，可是这个亏损额还是出现在每个季度企业所得税季度报表中

meizi老师 解答

2020-01-13 12:03

你好  那你18年就先弥补亏损 然后计算18年的所得税  之前多缴纳的 多退少补；因为正常如果有亏损弥补，这个表一般是自动生成的，不用自己填。https://www.acc5.com/course/course_1245.html可以去看看这个课程