请问老师，企业所得税季度申报表之前的弥补以前年度亏损一直没填数，20年，21都没填，我现在直接在21年底的季度表里把19年的亏损和20年的亏损写上，这样可以吗？

l-my 追问

2022-04-12 11:59

没有呀。因为没填过数据，我这是不显示的

l-my 追问

2022-04-12 11:59

也没有自动出来

Flower--老师 解答

2022-04-12 12:03

意思是19年和20年你们没有申报过企业所得税吗？

l-my 追问

2022-04-12 12:03

申报了，是以前年度亏损那不显示

l-my 追问

2022-04-12 12:03

一直都在申报，19年，20年，21年，都有亏损

Flower--老师 解答

2022-04-12 12:04

如果19年和20年是亏损但是你们0申报没填写数字，建议去大厅更正申报表，这样亏损数字就能自动出来了。

l-my 追问

2022-04-12 12:05

那就是说去大厅找他们让他们更正吗？是把所有所得税都要更正吗？

l-my 追问

2022-04-12 12:06

怎么个更正法，我要把每个季度的正确的都自己改好了让他们改，还是告诉他们这里没显示需要我自己手动填吗？

Flower--老师 解答

2022-04-12 12:12

去大厅更正一下19年和20年的汇算清缴表。

l-my 追问

2022-04-12 12:12

汇算清缴 那里我都填了呀。在哪里更正

Flower--老师 解答

2022-04-12 12:15

将正确的数字填写上，拿上公章，去更正。顺便把19年和20年第四季度的预缴申报表带上，有的地方也需要更正最后一个季度的。更正完后在大厅里登录一下电子税务局，看看亏损数字是否正确显示后再离开。

l-my 追问

2022-04-12 12:18

那我21年底的这个企业所得税里的弥补以前年度亏损这里需要改好吗，我需要把19年和20年的加起来然后写下弥补亏损这里是吗

l-my 追问

2022-04-12 12:19

我们这边税务局的人 你让他改哪里他就改哪里，所以我把该改的都改好了拿过去让他更正

l-my 追问

2022-04-12 12:22

您看下，是把这个数写在21年的弥补以前年度亏损吗？

Flower--老师 解答

2022-04-12 12:26

可以的，税务局同意直接改亏损数字的话你这样填写没问题，19年和20年的数字分别填列。税务局那边修改后就会过渡到21年表里面了。

l-my 追问

2022-04-12 12:27

我明白的就是说在每个第四季度都要把以前年度亏损填上是吧，所以要改20年的第四季度，和21年的第四季度的报表是这样吗？

Flower--老师 解答

2022-04-12 12:29

不是  正常来讲亏损数不用自己填写。只要每年按时如实申报所得税，亏损数会自动过渡到下期报表中。你们情况特殊，找税务局更正数字，后边正确申报后就不用再手动填写