老师，二月有收入，应收账款，钱没到，月底，金蝶软件，计提所得税这个要生成凭证吗，

烂漫的招牌 追问

2022-04-08 11:54

二月，给人开发票40万，钱没收到，挂应收账款，用金蝶做账，计提所得税，需要生成凭证吗？如生成凭证，我三月钱到账，三月都支出很多，所得税，交的就少了，二月计提这个又有什么意思

易 老师 解答

2022-04-08 11:55

同学您好，一般是以开票为准计提的，权责发生制核算

烂漫的招牌 追问

2022-04-08 11:57

那我，三月收到钱，三月花了很多，影响所得税吗

易 老师 解答

2022-04-08 11:58

同学您好，没有影响的只与收入成本费用确认相关，不是收付实现制的

烂漫的招牌 追问

2022-04-08 12:12

老师，我二月开的发票，钱没到，我一看计提所得税，11万多，吓死了，我三月钱到了，花了很多，三月底，这个所得税是不是就少了

易 老师 解答

2022-04-08 12:25

道理上是这样子的，但还是要具体进行确认，收益和成本、费用应该是同步进行确认的。