2022年1月报税：发现2021年12月发放5个人工资22600元，而2022年计提9个人工资41200元。即计提工资大于发放工资，导致资产大于负债和所有者权益。请问怎么调整分录，做平18600元的账目

温婉的绿草 追问

2022-04-08 09:42

小企业会计准则，小规模企业。不存在冲红吧，我去年12月确实只5个员工，今年1月有9个员工。上月工资比本月工资少，导致资产负债表不平，怎么办

meizi老师 解答

2022-04-08 09:48

 你好；    工资多少； 不会影响报表不平的； 你去看看你损益科目  结转了吗   

温婉的绿草 追问

2022-04-08 09:54

损益类科目有结转，目前资产比负债所有者权益多18600元。正好就是上月发放的货币资金少支付18600元，而本月发放工资多18600元

meizi老师 解答

2022-04-08 09:58

 你好 ；  你上个月工资 多少；发了多少； 本月  只是 做了发放工资分录吗？   

温婉的绿草 追问

2022-04-08 10:00

上月工资22600元，本月发放工资22600元。本月计提工资41200元。资产负债表就两边等式不平，差18600元

meizi老师 解答

2022-04-08 10:07

 你好；  那就不会不平的；  你去看看你计提工资和发放分录 都金额做对了吗 ； 损益科目结转没有；  你是否 把你  费用成本科目做到贷方去   了   

温婉的绿草 追问

2022-04-08 10:17

货币资金少支付18600元，而管理成本多支付18600元。真的不平才来请教

meizi老师 解答

2022-04-08 10:25

你好；   让软件售后给你检查下   报表取数公式 ； 你分录都是对的；   不会不平的； 除非 报表公式不对