老师你好，小规模服务行业，1到3月份开票，有开的3%还有1%的发票。请问申报的时候明细减免表怎么填呢？

李静 追问

2022-04-07 19:49

普票46万，专票1万

bamboo老师 解答

2022-04-07 19:55

专票是开的多少税率的

李静 追问

2022-04-07 20:10

专票1%开了9751元，3%开了967元

bamboo老师 解答

2022-04-07 20:11

普通发票销售额填写主表9 10栏就好了
专票的2%填减免税明细表跟主表应纳税额减征额栏次

李静 追问

2022-04-07 20:44

专票1%开了9751元，3%开了967，实际1%税是107.4。减免这里怎么填呢？

bamboo老师 解答

2022-04-07 20:44

9751元请问 是不含税金额吗

李静 追问

2022-04-07 20:49

是不含税的9751.46

bamboo老师 解答

2022-04-07 21:18

那减免税明细表2 3 4栏填9751.46*0.02=195.03
主表应纳税税额减征额栏次也填这个金额