账面冲红再做一笔，账面没有变化，只是申报表上去年没有填未开票收入，今年开了票申报表自动进入了销售额里，可以这么理解吗？

现实的发箍 追问

2022-04-07 18:14

那我还需要在申报表未开票收入里填负数吗？

郭老师 解答

2022-04-07 18:15

你好不需要的，不填写负数，只需要填写发票的证书就可以的。

现实的发箍 追问

2022-04-07 18:22

老师  我再啰嗦一下，你看处理的合适不，开了票，我账务上，冲红再做一笔，税务申报上  直接按开票销售额和销项税额填列？

郭老师 解答

2022-04-07 18:24

你好，对的，是的，增值税是这么做的，但是你的企业所得税呢？当时去年申报了所得税吗？

现实的发箍 追问

2022-04-07 18:28

申报了  再确认收入和销项之前  ，还多交了所得税，审计调账确认完利润还减少了，相当于我多交了所得税，等汇算清缴的时候再处理可以吗？

现实的发箍 追问

2022-04-07 18:31

我说一下  确认收入和销项是我去年12月已经扎完账，交完所得税以后，审计又改了账的！所以所得税多交了！

郭老师 解答

2022-04-07 18:32

那你的所得税和增值税收入的一致，你税务局会找你的，你到时候怎么解释？

现实的发箍 追问

2022-04-07 18:35

这个确认是审计让调整的！

郭老师 解答

2022-04-07 18:46

审计要求你在几月份确认收入