是建筑公司，别人包的工程但没资质，挂靠，收管理费，给发包方开发票，发包方给付款，最终还是要把钱到给挂靠方的，这个钱怎么走账，具体的会计分录

芒果 追问

2017-04-11 12:32

老师我知道了，就是挂靠我们的公司要给我们提供成本票，我们公司就冲成本票就行了 
借：原材料，人工，机械使用费 
袋：其他应付款          
借：其他应付款 
袋：银行存款

芒果 追问

2017-04-11 12:44

老师还有一个问题，给我们提供了80%的成本票，那20%的款怎么打，怎么冲

袁老师 解答

2017-04-11 12:07

收到对方钱开票确认收入，支付给对方索要发票确认成本                    借：银行存款贷：主营业务收入，借：主营业务从贷：银行存款

袁老师 解答

2017-04-11 12:30

可以的

袁老师 解答

2017-04-11 12:33

可以

袁老师 解答

2017-04-11 13:36

挂在往来上，到了回冲即可