我是一个小微企业的会计，麻烦问一下2021年企业所得税年报应该怎么报？今年第一次报

刻苦的眼神 追问

2022-04-07 16:06

是的，酒店，今年的企业所得税年报，不知道该填那些表

郭老师 解答

2022-04-07 16:08

如果是小型微利企业，必须填写职工薪酬明细表、固定资产折旧表、主表、小型微利企业减免明细表、弥补亏损明细表。你还有发生的其他的什么业务吗？有需要调整的项目吗？比如超过扣除比例的，或者是没有发票的，都需要调整。

刻苦的眼神 追问

2022-04-07 16:13

这几张我都填了，但不知道填的对不对…你能帮忙看一下吗？

刻苦的眼神 追问

2022-04-07 16:14

就是，职工薪酬和固定资产这一块，你们有填报的服务吗？

郭老师 解答

2022-04-07 16:15

可以的你截图就行。然后再顺便截图去年12月份的利润表。

刻苦的眼神 追问

2022-04-07 16:22

这张表就不知道对不对

郭老师 解答

2022-04-07 16:24

你计提的工资是第一列的，实际发下去的金额是集体的吗？

郭老师 解答

2022-04-07 16:24

如果是的话，税收金额里面你需要填写的。