老师我想问下我们是物业公司交来的租金怎么入账

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 10:10

对，后期有收入 前期有交来的租金 我们对应的都有开发票

邹老师 解答

2022-04-07 10:15

你好，是物业公司取得租金收入
借：银行存款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 11:10

我们是小规模纳税人也需要入应交税费-应交增值税（销项税额）这个科目吗  我看之前会计没有入

邹老师 解答

2022-04-07 11:13

你好，小规模纳税人，收入分录是
借：银行存款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 11:16

这个科目必须的有是吧， 物业行业小规模增值税根企业所得税有什么政策老师

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 11:18

我们收到的钱 有押金 有物业费  有房租 我这块该怎么做账务处理老师

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 11:19

还有别人给我交的税点费

邹老师 解答

2022-04-07 11:25

你好，小规模纳税人，收入分录是
借：银行存款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税
 物业行业小规模：开具的普通发票免征增值税
企业所得税方面符合小型微利企业条件吗？
收到的钱 有押金 有物业费 有房租，借：银行存款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税，其他应付款（押金）
别人给我交的税点费，已经并入收入核算了 

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 11:27

押金走其他应付款  其他并入收入核算是吧老师

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 11:28

我看这个公司有业务是从2021.12月开始的  我看上个会计做收入没有把增值税单独记

邹老师 解答

2022-04-07 11:33

你好，是的
会计做收入没有把增值税单独记，那说明之前会计做 的收入分录不对啊 

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 11:36

好的谢谢老师  老师我们公司2021.12月开了一次票  3月份开了一次票  除了押金 物业费 租金 收的税点都并入收入核算  然后按1%计入增值税是这样吗老师

邹老师 解答

2022-04-07 11:40

你好，是的，是这样的

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 12:19

老师有增值税季报申报增值税的时候是不是就需要交纳了

邹老师 解答

2022-04-07 13:04

你好，2021第四季度收入有超过45万吗